Comment déclarer son chiffre d'affaires à l'URSSAF ? (Guide 2026)

Déclarer son chiffre d'affaires à l'URSSAF fait partie des obligations incontournables quand on est auto-entrepreneur. Cette démarche détermine le montant de tes cotisations sociales et conditionne ta protection sociale (santé, retraite, indemnités journalières...).

Pourtant, beaucoup de freelances se posent encore des questions : quand déclarer ? Comment calculer le chiffre d'affaires à déclarer ? Que se passe-t-il en cas d'oubli ? 👀

Pour t'aider à y voir plus clair, voici un guide complet et à jour pour 2026 sur la déclaration URSSAF en auto-entreprise ⤵️

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Sommaire :

1. Pourquoi déclarer son chiffre d'affaires à l'URSSAF ?
2. Mensuel ou trimestriel : quelle périodicité choisir ?
3. Les dates clés de déclaration en 2026
4. Quel chiffre d'affaires déclarer exactement ?
5. Les taux de cotisations sociales en 2026
6. Comment faire sa déclaration (étape par étape)
7. Que se passe-t-il en cas d'oubli ou de retard ?
8. Les cas particuliers à connaître

Pourquoi déclarer son chiffre d'affaires à l'URSSAF ?

La déclaration de chiffre d'affaires est une obligation légale pour tous les auto-entrepreneurs, même si ton chiffre d'affaires est nul. Cette déclaration permet à l'URSSAF de calculer le montant de tes cotisations sociales selon un taux fixe appliqué à ton chiffre d'affaires encaissé.

Contrairement aux salariés, tu ne cotises que sur ce que tu encaisses réellement. Si tu ne factures rien, tu ne payes rien (mais tu dois quand même déclarer 0 € de chiffre d'affaires) 👌🏻

Ces cotisations financent ta protection sociale complète :

• Assurance maladie et maternité (remboursement de soins, indemnités journalières)
• Retraite de base et complémentaire
• Allocations familiales
• Invalidité-décès
• Formation professionnelle

À noter : en tant qu'auto-entrepreneur, tu ne cotises pas pour le chômage, contrairement aux salariés 👀

Mensuel ou trimestriel : quelle périodicité choisir ?

Au moment de créer ton auto-entreprise, tu dois choisir entre deux options de déclaration :

• Déclaration mensuelle : tu déclares ton chiffre d'affaires tous les mois, avant la fin du mois suivant. Par exemple, le CA de janvier doit être déclaré avant le 28 ou 31 février.
• Déclaration trimestrielle : tu déclares ton chiffre d'affaires tous les trois mois, avant la fin du mois suivant chaque trimestre.

Le choix entre mensuel et trimestriel dépend surtout de tes préférences personnelles :

• Le mensuel lisse mieux les prélèvements et facilite le suivi de trésorerie
• Le trimestriel réduit la charge administrative (4 déclarations par an au lieu de 12)

Bon à savoir : si tu souhaites changer de périodicité pour tes déclarations Urssaf, tu dois en faire la demande avant le 31 octobre de l'année en cours, pour que le changement s'applique l'année suivante ☝🏻

Les dates clés de déclaration en 2026

Pour les déclarations trimestrielles

• 30 avril 2026 : déclaration du CA du 1er trimestre (janvier, février, mars)
• 31 juillet 2026 : déclaration du CA du 2e trimestre (avril, mai, juin)
• 31 octobre 2026 : déclaration du CA du 3e trimestre (juillet, août, septembre)
• 31 janvier 2027 : déclaration du CA du 4e trimestre (octobre, novembre, décembre)

Pour les déclarations mensuelles

La déclaration doit être effectuée avant le dernier jour du mois suivant. Par exemple :

• CA de janvier → déclaration avant le 28 février
• CA de février → déclaration avant le 31 mars
• CA de mars → déclaration avant le 30 avril
• Et ainsi de suite...

Cas particulier des nouveaux auto-entrepreneurs : un délai minimum de 90 jours doit s'écouler entre la date de début d'activité et la première déclaration. Par exemple, si tu démarres le 12 avril 2026 en trimestriel, ta première déclaration se fera au plus tard le 31 octobre 2026 😎

Quel chiffre d'affaires déclarer exactement ?

C'est LA question qui revient le plus souvent, et la réponse est importante : tu dois déclarer uniquement le chiffre d'affaires encaissé, hors taxes.

Principe de l'encaissement

Le CA à déclarer correspond aux factures effectivement payées sur la période concernée, pas aux factures émises. Si tu as facturé 5 000 € en janvier mais que tu n'as été payé que pour 3 000 €, tu déclares 3 000 € 👌🏻

Aucune charge n'est déductible

En micro-entreprise, tu ne peux déduire aucune charge de ton chiffre d'affaires. Les commissions, frais de téléphone, achats de matériel, loyer, indemnités kilométriques... tout doit être inclus dans ton CA déclaré.

Seule exception : les débours, c'est-à-dire les sommes avancées au nom et pour le compte du client (la facture du fournisseur doit être au nom du client). Ces montants peuvent être exclus de ton CA 👀

Les cas particuliers à inclure

Tu dois également intégrer à ton chiffre d'affaires :

• Les pourboires perçus
• Les financements participatifs (crowdfunding)
• Les paiements en CESU préfinancés si tu exerces dans les services à la personne
• Les commissions de plateformes (le CA brut avant prélèvement)

Les taux de cotisations sociales en 2026

Le montant de tes cotisations est calculé automatiquement en appliquant un taux forfaitaire à ton chiffre d'affaires. Ce taux varie selon la nature de ton activité :

• 12,3% pour les activités de vente de marchandises (BIC)
• 21,2% pour les activités de prestations de services commerciales ou artisanales (BIC)
• 25,6% pour les profession libérales non réglementées (BNC)
• 23,2% pour les professions libérales rattachées à la CIPAV (BNC)
• 6% pour les location de meublés de tourisme classés

À ces taux s'ajoutent :

• La Contribution à la Formation Professionnelle (CFP) : entre 0,1 % et 0,3 % selon l'activité
• La taxe pour frais de chambre consulaire : uniquement pour les artisans et commerçants (0,007 % à 0,48 %)

Depuis le 1er janvier 2026, le taux pour les activités libérales (BNC) est passé de 24,6 % à 25,6 %. Cette augmentation vise à renforcer les droits à la retraite et améliorer la couverture sociale ☝🏻

Avec le versement libératoire

Si tu as opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu, un pourcentage supplémentaire s'ajoute pour payer ton impôt en même temps que tes cotisations sociales :

• Vente de marchandises : +1 % (soit 13,3 % au total)
• Prestations de services BIC : +1,7 % (soit 22,9 % au total)
• Prestations de services BNC : +2,2 % (soit 27,8 % au total)

Comment faire sa déclaration (étape par étape)

Étape 1 : Se connecter à son espace

Rends-toi sur autoentrepreneur.urssaf.fr et connecte-toi avec tes identifiants. Si c'est ta première connexion, tu devras créer ton compte avec ton numéro SIRET.

Étape 2 : Accéder à la déclaration

Une fois connecté, clique sur "Mon auto-entreprise au quotidien", puis sur "Mon échéance en cours", et enfin "Déclarer et payer".

Étape 3 : Renseigner ton chiffre d'affaires

Tu arrives sur un formulaire où tu dois indiquer ton chiffre d'affaires encaissé selon la catégorie correspondant à ton activité :

• Ventes de marchandises (BIC)
• Prestations de services commerciales ou artisanales (BIC)
• Autres prestations de services (BNC)
• Location de meublés de tourisme classés (le cas échéant)

Attention : le chiffre d'affaires doit être arrondi à l'euro le plus proche. Si tu as encaissé 2 553,76 €, tu déclares 2 554 € 👌🏻

Étape 4 : Vérifier le calcul automatique

L'URSSAF calcule automatiquement le montant de tes cotisations en appliquant les taux correspondants. Vérifie que tout est correct avant de valider.

Étape 5 : Choisir son mode de paiement

Tu peux payer tes cotisations :

• Par prélèvement SEPA (mandat de prélèvement, recommandé)
• Par virement
• Par carte bancaire

Le prélèvement SEPA n'est effectué qu'à la date d'exigibilité de l'échéance, ce qui te laisse le temps de gérer ta trésorerie 😎

Étape 6 : Télécharger ton justificatif

Une fois la déclaration validée, télécharge ton attestation de déclaration et de paiement au format PDF. Conserve précieusement ce document : il pourra te servir en cas de contrôle.

Bon à savoir : ta déclaration reste modifiable jusqu'au jour d'exigibilité à 12h. Après cette heure, elle devient définitive (sauf paiement par carte bancaire) 👀

Que se passe-t-il en cas d'oubli ou de retard ?

Oublier de déclarer son chiffre d'affaires peut coûter cher. L'URSSAF applique des sanctions dès le premier jour de retard :

Pénalité pour oubli de déclaration

Chaque déclaration manquante entraîne une pénalité forfaitaire de 58 € environ (le montant peut varier légèrement selon les années).

Majorations de retard

En plus de la pénalité, des majorations s'appliquent sur tes cotisations sociales :

• Majoration initiale : 5 % des cotisations dues
• Majoration complémentaire : 0,20 % par mois de retard

Calcul forfaitaire majoré

Si tu ne déclares pas ton chiffre d'affaires, l'URSSAF peut le recalculer sur une base forfaitaire majorée, ce qui augmente considérablement le montant à payer 😣

Possibilité de remise

Il est possible d'obtenir une remise de pénalités en cas de circonstances exceptionnelles. Pour cela, contacte ton URSSAF via ta messagerie personnelle et explique ta situation.

Conseil : pour éviter les oublis, tu peux utiliser un outil comme Freebe qui te rappelle automatiquement tes échéances et peut même pré-remplir ta déclaration en fonction de tes factures encaissées ☝🏻

Les cas particuliers à connaître

Plateformes numériques et prélèvement à la source

Nouveauté 2026 : depuis avril 2026, certaines plateformes volontaires (Uber, Deliveroo, etc.) prélèvent directement tes cotisations sociales à la source et les reversent à l'URSSAF. À partir du 1er janvier 2027, ce système s'étend à toutes les plateformes.

Si tu travailles avec ces plateformes, tu n'as plus besoin de déclarer le CA réalisé via ces plateformes. En revanche, tu dois continuer à déclarer ton CA réalisé en dehors des plateformes 👌🏻

Chiffre d'affaires à zéro

Même si tu n'as rien encaissé sur la période, la déclaration reste obligatoire. Tu dois déclarer 0 € de chiffre d'affaires. L'avantage : si ton CA est nul, tu ne payes aucune cotisation sociale 😊

ACRE : réduction temporaire

Si tu bénéficies de l'ACRE (Aide à la Création ou à la Reprise d'Entreprise), tes taux de cotisations sont réduits de moitié pendant les 4 premiers trimestres civils :

• Vente de marchandises : 6,15 % au lieu de 12,3 %
• Prestations de services BIC : 10,6 % au lieu de 21,2 %
• Prestations de services BNC : 12,8 % au lieu de 25,6 %

Cette réduction s'applique automatiquement si tu as fait la demande au moment de créer ton auto-entreprise 👀

⚠️ Attention : à partir du 1er juillet 2026, l'exonération ACRE sera réduite à 25% (au lieu de 50%) pour toutes les nouvelles demandes déposées après cette date.

Outre-mer : taux réduits

Si tu es installé dans les DOM (Guadeloupe, Martinique, Réunion, Guyane, Mayotte), tu bénéficies de taux réduits pendant tes 3 premières années d'activité.

Conclusion

Déclarer son chiffre d'affaires à l'URSSAF n'a rien de compliqué une fois qu'on a compris le fonctionnement. L'essentiel est de respecter les échéances et de déclarer le bon montant : le CA effectivement encaissé, hors taxes, sans déduction de charges 👌🏻

Pour gagner du temps et éviter les erreurs, des outils comme Freebe automatisent une grande partie du processus : calcul automatique du CA encaissé, rappels d'échéances, et même déclaration directe depuis l'outil.

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